株式会社No.1を個人事業主・フリーランスが使う完全ガイド｜申込条件・書類・税務【2026年版】

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👤 個人事業主・フリーランスの利用可否

ファクタリング業者の中には「法人のみ対応」「年商○千万円以上」など、個人事業主を実質的に制限するケースがあります。本節では、株式会社No.1が個人事業主・フリーランスに対してどのようなスタンスを取っているかを公開情報ベースで整理します。

A-1. 法人・個人を問わない対応

株式会社No.1は法人・個人事業主の両方を対象に2社間・3社間ファクタリングを提供しています。公開情報では、個人事業主向けの買取金額を「10万円〜」とする記載が見られ、調達額が小さくなりがちな個人事業主・フリーランスでも使いやすい設計が特徴です（最低買取額の表記は複数あり、最終的には公式要確認）。

A-2. 審査通過率と入金スピード

同社の自社公表によると、個人事業主向けの審査通過率は90%以上、フリーランス単体では79%以上とされています。審査スピードはフリーランス向けで最短30分との情報もあり、急ぎの資金繰りに対応しやすい水準です。ただしこれらは自社公表値であり、開業直後や取引実績が少ない場合は通過率が下がる点に留意が必要です。

A-3. 「事業性収入」が前提

ファクタリングは「事業に関連して発生した売掛金」を買い取るサービスです。給与所得・年金・個人間の貸金は原則対象外です。個人事業主・フリーランスでも、業務委託契約や請負契約に基づく請求書であれば買取対象になります。

A-4. 売掛先の質が最重要

個人事業主の場合、利用者本人の信用情報よりも「売掛先（請求書の宛先）の信用力」が判断材料の中心です。売掛先が大手企業・上場企業・官公庁であれば、利用者が個人事業主でも問題なく利用できるのが通常です。逆に売掛先が個人・一般消費者（BtoC）の場合は、取扱が難しかったり料率が上振れたりします。

A-5. 申込前のセルフチェック

• 開業届を税務署に提出済みか
• 直近年の確定申告を実施しているか
• 売掛先との取引に契約書または発注書があるか
• 請求書を発行済み、または納品完了済みか
• 過去の入金履歴を通帳・明細で提示できるか
• 売掛先がBtoB（法人）か

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📄 必要書類｜個人事業主・フリーランス向けに整理

個人事業主は登記簿謄本・印鑑証明書が原則不要な分、書類点数が少なくなります。一方で本人確認・事業実態確認が中心となるため、過去の取引履歴がより重要になります。No.1の必要書類は、紹介情報ベースで以下が中心です（最終的なリストは申込時に提示されます）。

B-1. 本人確認書類

• 運転免許証またはマイナンバーカード（顔写真付き）
• パスポート＋住民票の写し（顔写真付き身分証がない場合）

B-2. 事業実態を示す書類

• 開業届の控え（税務署受領印付き）
• 直近年の確定申告書（青色申告決算書または収支内訳書）
• 納税証明書（求められる場合）

B-3. 売掛金の証跡

• 買取対象の請求書
• 業務委託契約書・請負契約書・発注書
• 納品書・検収書（納品完了の証拠）
• メールやチャットでのやり取りの記録（補助資料）

B-4. 入金履歴の証跡

• 事業用口座の通帳コピー（直近3〜6ヶ月分）
• ネット銀行の場合は取引明細PDF
• 売掛先からの過去の入金実績がわかる項目

B-5. ケース別の追加書類

• 開業1年未満（確定申告前）：事業計画書・売上見込みの根拠資料・売掛先からの注文書
• 本業＋副業：本業の給与明細（収入の安定性の証跡として）
• 医療・介護：診療報酬・介護報酬の請求データ（同社は報酬ファクタリングに対応）

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📝 申込フロー｜個人事業主の典型的な流れ

申込から入金までの流れは法人・個人で大筋共通ですが、個人事業主は本人確認・事業実態確認のステップが特徴的です。本節は典型シナリオです。

C-1. オンライン申込（事前ヒアリング）

公式サイトのフォームから、氏名・連絡先・売掛金の額面・希望調達額・売掛先の概要を入力します。電話での問い合わせも可能です。

C-2. 担当者からの初回連絡

申込から短時間で担当者から電話またはメールで連絡が入ります。「資金用途」「いつまでに必要か」「売掛先の特性」のヒアリングが中心で、この段階で必要書類リストが提示されることが多いです。

C-3. 書類提出

本人確認書類・開業届・確定申告書・請求書・契約書・通帳コピーを提出します。PDF・スマホ撮影のJPEG画像でも受け付けてもらえるのが業界標準です。No.1はオンライン契約に加え、東京・名古屋・福岡での対面契約にも対応しています。

C-4. 仮審査・本審査

書類が揃うと、業者側で売掛先の信用調査・債権の検証が行われます。フリーランス向けは最短30分で審査が完了するとの情報もあり、仮審査の結果（手数料の概算）は当日中に提示されることが多いです。

C-5. 契約締結・入金

契約内容を確認し、電子署名または対面で締結します。契約完了後、指定口座へ買取代金が振り込まれます。個人事業主の場合も、申込から入金まで最短30〜60分〜当日（自社公表）が訴求されています。

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💴 少額・即日利用のポイント

個人事業主・フリーランスの利用は、額面が小さく即日性が求められるケースが多いのが特徴です。本節では少額・即日利用のコツを整理します。

D-1. 少額利用の可否

No.1は個人事業主向けで「10万円〜」の買取に対応する情報があり、少額案件にも門戸を開いています。ただし、紹介サイトによって「50万円〜」の表記も見られるため、少額（数十万円規模）の利用可否と最低買取額は公式に直接確認するのが確実です（公式要確認）。

D-2. 少額案件は料率が上振れやすい

額面が小さいほど業者の事務コスト比率が高くなるため、料率は上振れる傾向があります。額面30〜100万円規模の案件では、率としては中位〜上位帯になりがちです。手取り額の試算は資金繰りシミュレーターで行えます。

D-3. 即日入金の条件

• 午前中〜締切時刻前に申込・書類提出を完了する
• 本人確認・請求書・通帳など必要書類を最初から揃える
• 2社間契約を選ぶ（3社間は売掛先の同意取得に時間がかかる）
• 売掛先情報を具体的に開示し、与信確認を早める

D-4. 即日と料率はトレードオフ

即日入金を優先すると2社間契約になりがちで、料率は3社間より高くなります。「今日必要」なら即日（2社間）、「数日猶予がある」なら料率優先（3社間検討）と、状況で使い分けるのが合理的です。

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💼 業種別の利用シーン｜IT・デザイン・コンサル・士業・建設

E-1. IT・Webエンジニア

受託開発・Web制作は検収サイトが長く（30〜60日）、月末締め翌々月末払いが一般的です。「納品完了後の長い待ち時間」を埋める用途で相性が良く、売掛先がSES企業・SIer・広告代理店など法人であることが多いため与信評価もしやすい業種です。

E-2. デザイナー・クリエイター

案件単価が中規模で複数案件を並行する業種です。「複数案件の請求書をまとめて持ち込む」使い方が有効で、業者の事務効率が上がり料率交渉の余地が生まれます。No.1の少額対応（10万円〜の情報）はこの層と相性が良いです。

E-3. コンサルタント・コーチ

月額顧問契約のクライアントを持つことが多く、「継続的に発生する月次売掛金」を計画的にファクタリング利用するパターンが見られます。青色申告で書類の信頼性が高いケースは評価が良くなります。

E-4. 士業（弁護士・税理士・行政書士等）

顧問先からの月額顧問料・スポット報酬が売掛金として発生します。クライアントが法人であることが多く相性は良好ですが、守秘義務との関係で、債権譲渡通知や売掛先への確認の可否を事前に整理しておく必要があります。

E-5. 建設業の一人親方・運送業の個人事業主

元請からの工事代金・出来高請求、運送会社からの月次請求が売掛金になります。支払サイトが長い業種のため、月次ベースで運転資金を安定化させる使い方が現実的です。詳しくは建設業の資金繰りガイドを参照してください。

E-6. 医療・介護の個人事業主

個人開業の医療・介護事業者は、No.1が対応する診療報酬・介護報酬ファクタリングを活用できます。支払元が公的機関で回収リスクが低く、一般の売掛債権より料率が低くなる傾向があります。

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📊 税務上の取扱い｜個人事業主の会計処理と確定申告

F-1. ファクタリングは「借入」ではない

ファクタリングは金銭消費貸借契約ではなく債権譲渡契約です。会計処理上も「借入金」として計上せず、売掛金の譲渡として処理します。利用後の貸借対照表（または収支内訳書）に借入金は計上されません。

F-2. 売掛金の処理（仕訳例）

• 売掛金計上時：売掛金 ／ 売上高
• 買取代金入金時：現金預金＋売上債権売却損 ／ 売掛金
• 白色申告（収支内訳書）：「その他経費」または「支払手数料」として処理することが多い
• 青色申告（青色決算書）：「売上債権売却損」または「雑費」として計上

F-3. 手数料の経費計上

ファクタリング手数料は、債権譲渡に伴って発生する損失として、原則として支出時の事業年度（暦年）に必要経費計上できます。月次で繰り返し利用する場合は、毎月の手数料を記帳していくのが一般的です。

F-4. 消費税の扱い

ファクタリング取引は原則として「金銭債権の譲渡」として非課税取引に該当します。手数料相当部分も非課税です。インボイス制度下でも、ファクタリング業者の手数料は非課税取引であるため、インボイスの保存対象とはなりません。

F-5. 確定申告時の留意点

• ファクタリング契約書・買取代金の入金明細を5〜7年保存
• 売上計上時期と入金時期がズレるため、期末の売掛金残高を正確に把握
• 「売上債権売却損」を計上した場合の集計
• 青色申告控除（55万円・65万円）の要件との整合性

F-6. 国保・年金への影響

ファクタリング利用が国民健康保険料・国民年金・所得税の計算に直接影響することは原則としてありません。売掛金の譲渡は「借入」ではなく「債権の売却」であり、所得そのものが増減するわけではないためです。ただし損益計算には手数料が反映されるため、申告時の整理は税理士確認を推奨します。

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🚦 個人事業主が利用する際の注意点

G-1. 「実質的な貸金業」の見極め

稀に、ファクタリングを装いながら実態は貸金業（償還請求権あり・保証要求・極端に高い手数料）になっている悪質業者が報告されています。契約書に「ノンリコース（償還請求権なし）」が明記されているかを必ず確認してください。No.1のような事業歴・資本金のある業者では、会社情報の透明性は確保されていますが、契約書面の確認は全業者共通の自己防衛策です。

G-2. 売掛金の二重譲渡の禁止

同じ売掛金を複数の業者にファクタリング申込することは、刑事・民事上のトラブルにつながります。「断られたから別業者へ」は問題ありませんが、契約が成立した売掛金を別業者にも持ち込むのは禁止です。

G-3. 売掛先の支払いを横取りしない

2社間契約では、売掛金は形式上いったん利用者の口座に入金され、その後業者に送金します。「業者への送金を遅延・拒否」する行為は契約違反です。資金繰りが厳しくても、買取済み売掛金は速やかに送金してください。

G-4. 過度な利用依存を避ける

ファクタリングは即時性が高い反面、手数料が利益を圧迫します。「資金繰りの一時的な調整」として使うのが基本です。長期的には支払サイト短縮交渉や融資切り替えなど構造的改善を並行するのが健全で、No.1の経営支援コンサルを併用する選択肢もあります。

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🔄 他の資金調達手段との比較｜個人事業主の選択肢

H-1. 日本政策金融公庫の融資

個人事業主向けの代表的な公的融資。金利1〜3%程度と低く、長期の運転資金・設備資金向きです。審査に3〜4週間程度かかるため即時性が必要な場面には不向きで、計画的な調達向きです。

H-2. 信用保証協会付き融資

金融機関を通じた保証付き融資。金利＋保証料で概ね2〜4%程度。個人事業主でも利用可能ですが、確定申告書・事業計画書の準備や審査が必要です。

H-3. ビジネスローン（ノンバンク）

金利5〜18%程度で最短即日のサービスもあり、スピードはファクタリングと近い水準です。「借入」として計上される点がファクタリングとの違いです。

H-4. ファクタリング（No.1等）

最短当日の資金化が可能で、負債計上されず、売掛先の信用力で審査される点が個人事業主に向きます。「スピード重視・借入を増やしたくない」場合の選択肢です。料率はやや高めなため、用途と期間で他手段と使い分けます。

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🧾 申込前チェックリスト｜個人事業主の必須準備

I-1. 書類の準備

• 本人確認書類（免許証・マイナンバーカード）
• 開業届の控え・直近の確定申告書
• 買取対象の請求書・契約書・発注書
• 納品書・検収書
• 事業用口座の通帳コピー（3〜6ヶ月分）

I-2. 売掛先との契約書面の確認

業務委託・請負契約に「債権譲渡禁止特約」が含まれていないか確認します。改正民法（2020年4月施行）により譲渡禁止特約があってもファクタリング自体は可能ですが、3社間契約への切り替えや売掛先への通知に影響することがあります。

I-3. 手取り額の試算

手数料・諸費用控除後の「手取り額」を申込時点で必ず試算します。額面100万円なら手取りは85〜92万円程度が典型です。想定手取り額に達するかを見積もり時に確認してください。試算は資金繰りシミュレーターで行えます。

I-4. 契約形態の方針決定

売掛先に知られたくないなら2社間、料率を下げたいなら3社間と、申込前に方針を決めておくと見積もりがスムーズです。複数業者の比較はファクタリング会社ランキングを参考にしてください。

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❓ FAQ｜株式会社No.1を個人事業主が使う際のよくある質問

Q1：開業して間もない個人事業主でも利用できますか？

確定申告がまだの初年度でも、業務委託契約書・請求書・売掛先の入金実績が示せれば申込可能です。利用者本人の事業歴よりも「売掛先の信用力」「請求書の根拠資料」が重視されます。ただしフリーランス単体の通過率は79%以上（自社公表）と法人より低めです。

Q2：いくらから利用できますか？

少額の利用を検討している場合は、最低買取額を公式サイトまたは担当者に直接確認するのが確実です。

Q3：副業・サイドビジネスでも利用できますか？

業務委託契約で売掛金が発生していれば、開業届がなくても利用可能なケースがあります。ただし、開業届を出し事業所得として確定申告している方が書類面・信頼性で有利です。

Q4：売掛先に知られずに利用できますか？

2社間は業者と利用者のみで契約が完結し、売掛先への通知・同意は不要です。一方、3社間は料率が下がる反面、売掛先の同意が必要です。

Q5：即日で資金化できますか？

締切時刻（15時など）を過ぎると翌営業日扱いになる場合があります。即日希望なら午前中の申込・書類完備・2社間契約が条件です。

Q6：確定申告をしていない場合は？

事業歴があるのに確定申告を行っていない場合は所得税法上の問題もあるため、税理士相談を併せて推奨します。

Q7：手数料は必要経費に計上できますか？

事業遂行上の通常の費用として、支出時の年度に経費計上できるのが一般的です。個別処理は顧問税理士に確認してください。

Q8：他社との比較はどうすればよいですか？

料率（%）だけでなく、諸費用・入金スピード・少額対応の柔軟性を総合評価することが大切です。詳細は手数料完全ガイドと評判・口コミの検証を参照してください。

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📚 まとめ｜個人事業主がNo.1を使う判断軸

株式会社No.1は、個人事業主・フリーランスにも門戸を開き、少額（10万円〜の情報）・即日（最短30〜60分）に対応する独立系業者です。必要書類は法人より簡素で、売掛先の信用力が審査の中心です。フリーランス通過率は法人より低めのため、売掛先がBtoB（法人）であることが利用のカギになります。

• 判断軸1：売掛先の信用力（大手法人・上場企業・官公庁ほど評価が良い）
• 判断軸2：事業実態の証跡（開業届・確定申告書・契約書・通帳）
• 判断軸3：利用目的の明確化（短期の資金繰り調整か、構造的な改善か）

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